Инвентаризация запасов и сверка ее результатов с количеством запасов на начало периода

Назначение бланка:

Аудиторская процедура 510.3 «Инвентаризация запасов и сверка ее результатов с количеством запасов на начало периода» предназначена для выявления искажений количественного учета начальных остатков.

Источники данных:

Для автоматического заполнения номенклатуры, предварительно необходимо сформировать выборочную совокупность, с помощью процедуры 510.2 «Выборка по начальному сальдо».

Порядок работы с бланком:

Укажите счет товаров или материалов в поле «Счет». Нажмите кнопку «Заполнить» в правой части бланка. Программа заполнит номенклатуру ТМЦ/МПЗ из ранее сформированной выборочной совокупности в бланке 510.2 «Выборка по начальному сальдо».

Бланк позволяет ввести остатки вручную в полях выделенным желтым цветом, а также получить их из количественной ОСВ для конкретного счета.

Кнопка «Импорт ОСВ» позволит загрузить данные из количественной ОСВ. Программа ищет номенклатуру в файле ОСВ и подставляет найденные значения в таблицу.

После этого в таблицу должны быть занесены данные по количественному движению для каждого элемента за проверяемый период. Это колонки 2, 4 и 5.

Фактическое наличие количества каждого элемента на отчетную дату отражается в результате инвентаризации в колонке 6.

Программа автоматически заполняет колонку 3 данных обратного пересчета на начало отчетного периода и сравнивает их с данными бухгалтерского учета. Результаты сравнения данных отражается в колонке 7 Расхождение таблицы.

Сверка остатков по другим счетам создается в картотеке. Для просмотра и добавления записей необходимо войти в картотеку, нажав кнопку "Картотека".

Добавление нового счета производится нажатием кнопки "Добавить" в правой панели картотеки.

Вызов свойств конкретного счета для просмотра, осуществляется "кликом" мышки на запись в картотеке.

При необходимости, пользователь может прикрепить доказательства (фото, видео или скриншот) к рабочему документу на вкладке «Прикрепленные документы»

Сделайте вывод о наличии/отсутствии искажений.

После завершения работы с бланком всю информацию необходимо сохранить.

Для этого можно воспользоваться иконкой «Записать» на «Панели инструментов» сверху, клавишей «F2», либо кнопкой «ОК», в панели справа.

Порядок формирования ОСВ по количеству:

В зависимости от платформы и конфигурации программы 1С позволяет создать оборотно-сальдовые ведомости по счету с одним количественным показателем или с двумя – с суммовым и количественным.

Важно отметить, что период оборотно-сальдовой ведомости следует указать от начала проверяемого периода до даты проведения инвентаризации.

В первом случае при открытии ведомости нужно зайти в настройку и указать в качестве показателя – Количество. С остальных показателей «галочка» должна быть снята. В разделе Группировка нужно указать только одно поле – Номенклатура.

Во втором случае в общих настройках указывается только Данные по количеству, а в Детализации – только Номенклатура.

Пример ОСВ по счету с количественным показателем.

Полученную в результате оборотно-сальдовую ведомость нужно сохранить в формате xlsx или xls и загрузить в бланк программы используя кнопку Импорт ОСВ по кол-ву.